Temario

Contenido Curricular

1.      Generalidades

Decreto Legislativo N° 1441 -  Sistema Nacional de Tesorería,  Análisis, definiciones y normatividad, Los Responsables y sus atribuciones

La Directiva de Tesorería.- Definiciones, Normatividad, disposiciones complementarias. Definición de Rubros y Tipos de Recursos aplicación y uso

Apertura y Mantenimiento de Cuentas Corrientes Institucionales.

Registro de Código de Cuenta Interbancaria: CCI

2.      Calendario de Pagos

Los procedimientos en la Programación de Calendario de Pagos Mensuales.

Responsables de la Programación de Calendarios

Elaboración de la Programación de Calendario de Pago.

Registro de la Programación de Calendario de Pago proyectadas mensualmente.

Programación de gastos a nivel de Sub genéricas de gastos.

Proceso del Cierre y Validaciones de Programación de Calendario de Pago.

Consultas, Programación y Ampliaciones de Calendario de Pagos.

Ampliaciones de Calendario de Pagos

Reportes de Programación de Calendario de Pagos.

Notas de Ampliación de Calendario de Pagos.

3.      Caja Chica

Gestión, Apertura, Rendición y Control

Consideraciones a tener en cuenta para la apertura de la caja chica.

Consideraciones para la elaboración de la Directiva de la Caja Chica

Fuentes de Financiamiento que conforman la Caja Chica

Conceptos y Gastos que pueden cargarse a la Caja Chica

Reembolso de la Caja Chica, Rendición de la Caja Chica

Detalle de Liquidación o Devolución

Control y supervisión de la Caja Chica y las reposiciones

4.      Los Encargos

Consideración a tener en cuenta para el otorgamiento de encargos

Certificación presupuestal de los encargos

Consideraciones para la elaboración de la Directiva de Encargos Internos.

Registro en el SIAF y tipo de operación a utilizarse en los Encargos.

Importe máximo y plazo para la entrega de encargos.

Procedimientos a seguir para la devolución de encargos no utilizados.

Control y supervisión de Encargos.
 

5.      Viáticos

Consideración a tener en cuenta para el otorgamiento de viáticos al personal

Certificación presupuestal de los viáticos al interior y al exterior

Consideraciones para la elaboración de la Directiva de viáticos al personal.

Registro en el SIAF y tipo de operación a utilizarse en los viáticos internos y externos.

Importes a otorgarse y plazo para la rendición de viáticos internos y externos.

Tratamientos para la rendición de viáticos de ejercicios anteriores

Procedimientos a seguir para la devolución de viáticos no utilizados.

Control y supervisión de Encargos.

 

6.      Fase Girado

Documentación Sustentatoria en las fases de devengado y Giro, la Autorización de Giro y procedimientos para realizar el Pago.

Aplicación de diferentes documentos utilizados para el girado según tipo de operación en el gasto.

Transferencias Electrónicas para el pago a proveedores con abono en sus cuentas bancarias.

Casos Prácticos: Planilla de Remuneraciones, Pensiones, Transferencias Financieras, otros.

Bienes y Servicios (Cobranzas Coactivas, Retenciones, Detracciones).

Reversiones al Tesoro Público.- Emisión de documento T6

Elaboración del Comprobante de Pago. 

7.      Operaciones de Ingresos.-

Procedimiento de Registro de diferente tipo de Operaciones de  Ingresos Presupuestales y no Presupuestales.

Fases de Ejecución.- Determinado y Recaudado.

Secuencias de Anulación, Rebajas, Ampliaciones de Determinados y Recaudado.

Devoluciones de Ingresos.

Impacto de los Ingresos en los Estados Presupuestarios y Financieros.

Casos Prácticos de Ingresos.

Emisión de Reportes.- Libros Bancos, Estado Bancarios y Conciliaciones

8.      Las Rendiciones

Registro de Rendiciones de Cuentas de Otras Operaciones (A, AV, E, C). Registro y Certificación de la Nota de Rendición. 

Aprobación o Anulación de la Nota de Solicitud de Rendición

Solicitud de Rendición de Encargos Otorgados (EO).

9.      Las Reasignaciones

Registro de la Solicitud de Reasignación. Actualización de la Nota de Reasignación. Aprobación de la Nota de Reasignación.
 

10.   Deuda Publica

Principios Marco legal y principales procesos del Sistema Nacional de Endeudamiento Público.

Casos Prácticos Integral de Endeudamiento Interno sin garantía.

Aplicación de Reglas Fiscales.

Registro de Concertaciones, Desembolsos y Pagos en el Módulo de Deuda, Administrativo, Contable y Proceso Presupuestario.

Financiamiento Temporal

11.   Gestión  de Reportes de Tesorería

 

Objetivos

Que los participantes del Curso de Especialización en Tesorería Gubernamental aplicada en el Sistema Integrado de Administración Financiera - SIAF, conozcan y apliquen los lineamientos y procedimientos del sistema para el registro y control de la ejecución de ingresos y egresos públicos en los distintos niveles de gobierno.

Incluye

Material de Clases, SIAF DEMO.

Dirigido a

A contadores y personas de empresas que requieren ampliar sus conocimientos en el manejo del programa contable, incrementando sus habilidades, destrezas y mejorando su productividad.

Expositor(es)

CPC Luis Alberto Soto Hernandez

Inversión

Certificación

Las participantes del Programa de Especialización en Tesorería Gubernamental aplicada en el Sistema Integrado de Administración Financiera - SIAF, que hayan aprobado satisfactoriamente todos los módulos y con una asistencia de un 75%, recibirán un Diploma otorgado por ENAEG SAC. (de manera virtual)